Nuo 2025 m. spalio 9 d. mokėjimo paslaugų teikėjai (MPT) euro zonos ES šalyse privalo mokėtojui nemokamai siūlyti Verification of Payee (VoP) paslaugą taikomiems euro kredito pervedimams – tiek standartiniams, tiek momentiniams. ES šalys, kurios nepriklauso euro zonai, prisijungia vėliau: bendras įgyvendinimo terminas yra 2027 m. liepos 9 d. Tikslus laikas priklauso nuo to, kur yra įsisteigęs MPT ir kokio tipo MPT jis yra.
VoP yra ES momentinių mokėjimų reglamento dalis, Regulation (EU) 2024/886, kuriuo atnaujinamos euro kredito pervedimų taisyklės visoje ES. Įmonėms, kurios siunčia arba gauna mokėjimus eurais, ypač B2B pervedimus, tai reiškia, kad gavėjo vardo tikrinimas tampa įprasta mokėjimo proceso dalimi. Tai taip pat reiškia, kad švarūs ir nuoseklūs sandorio šalių duomenys tampa svarbesni nei bet kada. Už ES ribų veikiančioms įmonėms VoP aktualiausia tada, kai euro kredito pervedimai apdorojami per ES MPT, per EEE MPT po to, kai taisyklės įgyvendinamos vietos mastu, arba per SEPA MPT, dalyvaujančius VoP schemos paslaugose.
Kas yra Verification of Payee?
Verification of Payee yra prieš mokėjimą atliekamas patikrinimas, kurio metu jūsų įvesti gavėjo duomenys palyginami su gavėjo MPT turimais duomenimis. Kai inicijuojate euro kredito pervedimą, jūsų MPT perduoda IBAN ir gavėjo pavadinimą gavėjo MPT. Juridinių asmenų atveju, jei MPT tai palaiko, patikrinimui taip pat gali būti naudojamas identifikacinis kodas, pavyzdžiui, PVM mokėtojo kodas arba Legal Entity Identifier (LEI).
Gavėjo MPT patikrina, ar duomenys sutampa su jo turima sąskaitos informacija, ir grąžina atsakymą jūsų MPT. Jūsų MPT parodo rezultatą prieš jums patvirtinant mokėjimą. Tikslas – sumažinti klaidingai nukreiptų mokėjimų ir tam tikrų sukčiavimo formų riziką, nekeičiant pačių euro kredito pervedimų veikimo principo.
Pagal SEPA reglamento 5c straipsnį, pakeistą Reglamentu (ES) 2024/886, MPT, siūlantys euro kredito pervedimus, taip pat turi siūlyti VoP paslaugą taikomiems pervedimams. Paslauga taikoma tiek standartiniams SEPA kredito pervedimams (SCT), tiek SEPA momentiniams kredito pervedimams (SCT Inst) ir mokėtojui turi būti teikiama nemokamai.
Kas pasikeitė 2025 m. spalio 9 d.?
Momentinių mokėjimų reglamentas įvedė laipsnišką momentinių mokėjimų, mokesčių lygybės ir VoP įgyvendinimo grafiką. MPT euro zonos ES šalyse 2025 m. spalio 9 d. buvo terminas palaikyti momentinių mokėjimų eurais siuntimą ir įgyvendinti VoP taikomiems euro kredito pervedimams.
MPT ES šalyse, kurios nepriklauso euro zonai, pagrindinis momentinių mokėjimų siuntimo ir VoP teikimo terminas yra 2027 m. liepos 9 d. Tam tikroms mokėjimo įstaigoms ir elektroninių pinigų įstaigoms taikomos atskiros datos, taip pat yra papildomi terminai momentiniams mokėjimams iš sąskaitų kitomis ES valiutomis.
The European Central Bank (ECB) summary of the Instant Payments Regulation pateikia aiškią šių terminų apžvalgą ir paaiškina, kaip VoP siejasi su momentiniais mokėjimais ir mokesčių lygybės taisyklėmis.
Kas nutinka, kai pavadinimai nesutampa?
Reglamentas reikalauja, kad MPT prieš inicijuojant mokėjimą informuotų mokėtoją, jei tarp IBAN ir gavėjo duomenų yra neatitikimas. European Payments Council (EPC) VoP schema aprašo keturis tipinius atsakymus:
- Match
- Close or partial match
- No match
- Verification check not possible
Match reiškia, kad jūsų pateikti duomenys atitinka MPT įrašus apie tą sąskaitą, todėl galite tęsti be įspėjimo. Close arba partial match reiškia, kad duomenys yra panašūs, bet ne visiškai identiški, pavyzdžiui, dėl rašybos skirtumo arba skirtumo tarp juridinio pavadinimo ir prekybinio pavadinimo. Tokiu atveju MPT parodo skirtumą, kad galėtumėte dar kartą patikrinti prieš tęsdami.
No match reiškia, kad įvesti duomenys neatitinka sąskaitos turėtojo duomenų. MPT įspės, kad mokėjimas gali būti nukreiptas neteisingai arba būti susijęs su sukčiavimu. Po no match arba „verification check not possible“ rezultato vis tiek galite nuspręsti tęsti. EPC gairėse nurodoma, kad vien dėl VoP rezultato neleisti vykdyti mokėjimo prieštarautų VoP ir SCT arba SCT Inst taisyklėms. Vis dėlto, jei po įspėjimo tęsiate, tai turėtumėte daryti tik atlikę papildomus patikrinimus ir laikydamiesi savo vidaus kontrolės procedūrų bei taikomų vietos reikalavimų.
Ką tai reiškia jūsų įmonei?
Finansų komandoms VoP reiškia, kad tikslūs ir nuoseklūs sandorio šalių duomenys tampa dar svarbesni. Daugelis įmonių banko sąskaitų yra atidarytos juridiniu pavadinimu, o ERP ir apskaitos sistemos gali naudoti prekybinius pavadinimus, santrumpas arba senus įmonių pavadinimus. Tokie skirtumai gali sukelti partial arba no match rezultatus.
Europos Komisijos įgyvendinimo klausimų ir atsakymų dokumente paaiškinama, kad juridinių asmenų atveju „gavėjo pavadinimas“ gali būti juridinis arba komercinis pavadinimas, priklausomai nuo to, kas yra MPT sistemose. Praktikoje įmonės turėtų siekti nuoseklumo, o ne manyti, kad visada sutaps tik pilnas juridinis pavadinimas. Juridinių pavadinimų, prekybinių pavadinimų, IBAN ir identifikatorių, tokių kaip PVM kodai ir LEI, suderinimas sąskaitose faktūrose, įvedimo formose, banko įgaliojimuose ir vidiniuose pagrindiniuose duomenyse gali padėti sumažinti nereikalingus VoP įspėjimus.
VoP yra numatytasis reikalavimas MPT, tačiau reglamentas suteikia verslo naudotojams tam tikro lankstumo. Verslo naudotojai gali atsisakyti gauti VoP patikrinimus mokėjimo nurodymams, įtrauktiems į masinio mokėjimo failą, jei MPT siūlo šią galimybę pagal 5c straipsnio 6 dalį. Net jei tam tikriems masinio mokėjimo failams pasirenkate atsisakyti VoP, duomenų kokybės gerinimas vis tiek padeda sumažinti operacinę riziką ir sukčiavimo riziką.
Ryšys tarp VoP ir jūsų LEI
Legal Entity Identifier (LEI) yra unikalus 20 simbolių kodas, identifikuojantis juridinius asmenis, dalyvaujančius finansiniuose sandoriuose. Jis yra pasaulinės LEI sistemos dalis, kurią prižiūri Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF). GLEIF tvarko Global LEI Index – autoritetingą atvirą dabartinių ir istorinių LEI įrašų bei susijusių referencinių duomenų duomenų bazę.
GLEIF paaiškina, kad kiekvienas LEI įrašas yra susietas su patikrinta informacija apie subjektą, pavyzdžiui, jo oficialiu pavadinimu ir registruotu adresu, o kai įmanoma – ir su informacija apie nuosavybės struktūrą. Reguliuotojai, bankai ir rinkos infrastruktūros jau naudoja LEI sandorio šalių identifikavimui standartizuoti, ypač ataskaitų teikimo ir Know Your Customer procesuose.
EPC VoP schemos taisyklės leidžia naudoti identifikacinį kodą, kuris vienareikšmiškai identifikuoja juridinį gavėją, pavyzdžiui, PVM mokėtojo kodą arba LEI, kaip alternatyvą pavadinimui VoP užklausose, kai MPT tai palaiko. Tai nereiškia, kad LEI pakeičia VoP arba garantuoja, jog kiekvienas MPT naudos LEI duomenis savo sutapimo tikrinimo procese. Tačiau kadangi LEI susieja jūsų subjektą su standartizuotais referenciniais duomenimis, jis gali padėti užtikrinti švaresnį įvedimą į sistemas, nuoseklesnius sandorio šalių įrašus ir patikimesnį identifikavimą procesuose, kuriuose bankai, MPT ar verslo partneriai nusprendžia naudoti LEI informaciją.
Įtraukus LEI ir oficialius juridinio subjekto duomenis į sąskaitas faktūras, sutartis ir tiekėjų ar klientų įvedimo klausimynus, sandorio šalims lengviau teisingai jus įtraukti į savo sistemas. Tai savo ruožtu gali sumažinti VoP įspėjimų dėl nenuoseklių duomenų riziką. Jei reikia užregistruoti naują LEI arba atnaujinti esamą, tai galite padaryti internetu per Baltic LEI adresu https://balticlei.lt, oficialų LEI registracijos agentą Lietuvos įmonėms.
Ką turėtumėte padaryti dabar
Pirma, pasikalbėkite su savo MPT apie tai, kaip jie įgyvendina VoP. Paklauskite, kuriems mokėjimams tai taikoma, kaip skirtingi sutapimo rezultatai rodomi jūsų naudojamuose kanaluose ir kokias galimybes turite dėl masinių failų bei verslo naudotojų atsisakymo. European Payments Council (EPC) Verification of Payee scheme page yra naudinga vieša nuoroda į schemos taisykles, prie kurių derinasi MPT.
Antra, peržiūrėkite savo vidinius duomenis. Įsitikinkite, kad jūsų banko sąskaitos duomenys yra teisingi ir kad sąskaitų pavadinimai atitinka tai, kaip pristatote savo įmonę klientams ir tiekėjams. Tada sutvarkykite tiekėjų ir klientų pagrindinius duomenis, kad juridiniai pavadinimai, prekybiniai pavadinimai, IBAN ir identifikatoriai, tokie kaip PVM ir LEI kodai, būtų tiksliai ir nuosekliai saugomi svarbioms sandorio šalims.
Trečia, patikrinkite savo LEI būseną. Įsitikinkite, kad jūsų LEI yra aktyvus ir kad jo referenciniai duomenys atspindi dabartinį jūsų juridinį pavadinimą ir struktūrą. Pasibaigę arba pasenę LEI įrašai gali kelti painiavą įvedimo ir stebėsenos procesuose, kurie remiasi LEI duomenimis. Suderinę LEI duomenis, vidinius įrašus ir mokėjimo procesus jau dabar, būsite geriau pasiruošę VoP, sumažinsite mokėjimų trintį ir palengvinsite MPT bei sandorio šalims teisingai atpažinti jūsų įmonę.